Что такое банкротство? Основные виды, стадии и признаки банкротства

Банкротство – это довольно неприятная процедура, которая тем не менее, помогает выйти из бизнеса с минимальными финансовыми потерями. Причиной банкротства могут стать самые разные факторы (от плохого ведения бизнеса до экономического кризиса на рынке). Но нужно детально разобраться в ситуации, чтобы подобное не повторилось в следующем начинании. Какие основные причины банкротства? Как выполняется процедура? Какими бывают разновидности?

Что такое банкротство?

Банкротством или несостоятельностью называется процедура распределения банком, которому должник не смог выплатить долги, имущества между кредиторами. Процесс и все его особенности устанавливаются и регулируется законом, кредиторам выплачивается долг в соответствии с договорами и очередью на выплаты.

Обычно, процедура оформления банкротства начинается, когда компания уже сама не может разобраться с возникшими проблемами. Это могут быть длительные задержки заработной платы, неспособность выплачивать кредиты банкам или обязательные платежей инвесторам.

Во многих случаях, банкротством является также помощь банка или специализированной организации в разрешении сложного финансового положения. В это входит оценка состояния компании, потенциал к развитию и только, если в результате исследования станет ясно, что фирма не сможет выйти из кризиса, то ее объявляют банкротом.

Мировая юриспруденция имеет достаточно случаев банкротства юридических компаний, а также физических лиц, хотя в Украине это практика не распространена.

Читайте также: 10 самых необычных успешных бизнес-идей

Понятие банкротства и процедуры, которые следуют за этим, возникло еще тысячи лет назад. Раньше к должнику были намного серьезней меры. К примеру, в Древней Греции, если мужчина не мог расплатиться с долгами, то вся его семья попадала в “долговое рабство” на срок до 5 лет. Были соответствующие законы, которые регулировали статус таких рабов, гарантировали их физическую неприкосновенность и помогали им вернуться к прежней жизни по окончанию срока. В большинстве древних стран были подобные законы, которые наказывали должника за неспособность выплаты долгов.

Сегодня, если компания придерживается законов, имеет всю обязательную документацию, то владелец или должник может избежать наказания, а сама фирма – обойтись “малыми жертвами” в подобной ситуации.

Признаки банкротства и цель процедуры

Может показаться, что практически любая компания или предприятие, которое имеет проблемы с финансами, считается банкротом. Но это не так, потому что только предприятие, которое имеет общий долг перед всеми кредиторами более трехсот минимальных заработных плат (960 тыс. грн) может начинать процедуру банкротства.

Решаются все вопросы после обращения в хозяйственный суд, который находится по месту регистрации предприятия. Сопровождение выполняется арбитражным управляющим. Подать заявление в хозяйственный суд может как кредитор, так и сам владелец компании.

По решению суда возможны несколько выходов из такой ситуации:

• Разделение и распоряжение имуществом должника – его продажа или прямой переход кредитору.
• Мирный договор – формальный контракт, который подписывается для “дружественного” улаживания проблемы.
• Санация – восстановление платежеспособности должника. Часто проявляется в виде массовых сокращений, ликвидации разных структур.
• Ликвидация предприятия – продажа компании или ее разделение между инвесторами, кредиторами.

Основными признаками банкротства фирмы является постоянное превышение расходов и уменьшение прибыли. Если это продолжается более 3 месяцев, то уже можно начинать процедуру оформления документации.

Целью банкротства является полная ликвидация тех организаций, которые как юридически, так и фактически, не выполняют своей прямой обязанности – приносить прибыль. Таким образом, из рынка убираются неэффективные и нестабильные предприятия. При этом специалисты по банкротству стараются свести к минимуму потери всех сторон, как это оговорено в законе и контрактах.

Виды банкротства и их особенности

1. Реальное банкротство. Ситуация, которая возникает из-за неправильного управления организацией. Это действительно реальные потери капитала, отсутствие прибыли и сложности с обязательным выплатами сотрудникам, кредиторам и инвесторам взносов, заработных плат. Как правило, бухгалтерия или владелец сами объявляют себя банкротами и обращаются в соответствующие инстанции.
2. Условное или временное банкротство. Оно может быть вызвано неправильными решениями, но характеризуется именно временным превышением расходов. Чаще всего специалисты из решения вопросов банкротства могут посоветовать сменить руководителя или взять крупный кредит, который поможет восстановить финансовое состояние компании.
3. Преднамеренное банкротство. Ситуация, когда управление или владелец компании преднамеренно растрачивает средства и целенаправленно доводит фирму до банкротства. Такой способ траты преследуется по закону и имеет серьезные последствия.
4. Фиктивное банкротство. Процедура отличается тем, что компания имеет стабильную прибыль, возможность выплаты всех долгов и взносов, но, тем не менее, владелец скрывает реальное положение и подделывает документы, показывает, что компания банкрутирует. Это делается с целью получения кредитов и привлечения большего количества инвесторов. Заканчивается, как правило, расхищением в крупных размерах и намеренным доведением организации до банкротства. Так же карается законом.

Читайте также: Дистрибьютор: как им стать и что нужно делать

Процедура оформления, стадии банкротства предприятия

Оформление процедуры банкротства начинается с того момента, когда в хозяйственный суд приходит заявление о признании сложной финансовой ситуации. Его может подать как владелец, так и любой член правления или кредитор. После этого арбитражный суд начинает наблюдение и обоснованность заявления.

Процесс состоит из нескольких этапов:

• Наблюдение за предприятием. Тут специалисты определяют уровень финансовой стабильности и платежеспособности компании, которая подала заявление. Если вся документация предъявлена и она настоящая, то государство увидит реальное положение.
• Финансовая помощь. Если ситуация на предприятии не критическая, то специалисты могут предложить более “либеральные” пути решения проблемы. Долг может быть реструктуризирован или разрабатывается другая система погашения. На этом этапе фирма может огласить о временном банкротстве, получить необходимый кредит или другую финансовую помощь, что в результате приведет к восстановлению платежеспособности. Владелец или управляющий уже не может принимать решения самостоятельно, а должен соглашаться все с кредиторами.
• Управление. Если ситуация не стабилизируется, то суд может назначить внешнего управляющего. Он может руководить компанией не более 18 месяцев, но за это время фирма не будет получать никаких штрафных санкций или процентов от долга.
• Конкурсный управляющий. Уже после того, как организация объявлена банкротом, арбитражный суд решает, как сделать процедуру распределения долгов и выполнения обязательств перед кредиторами.

Банкротство – длительный и достаточно сложный процесс, которую можно упростить, если придерживаться закона.

“Если вам понадобились услуги юристов, обращайтесь в Коллегию адвокатов г. Москвы “Альфа Юстиция”. Профессионалы своего дела помогут в решении любых юридических вопросов.” Коллегию адвокатов г. Москвы “Альфа Юстиция”