K Kompanion
Бизнес-советы

Эквайринг для ФОП 2026: тарифы и скрытые расходы

Y Yana Bystrytska Шеф-редактор · 7 мин чтения
Эквайринг для ФОП 2026: тарифы и скрытые расходы
Вы открыли ФОП и хотите принимать оплату картой, но в тарифах банка — процент за транзакцию, ежемесячная плата, аренда терминала и знак вопроса напротив «эквайринг без комиссии». Эта статья показывает, как посчитать, что реально заберёт эквайринг за месяц, и какой тип решения подходит под ваш оборот и средний чек.

Вы выбираете эквайринг для ФОП и видите ставку 1,5–2% в рекламе. Но в договоре появляются ещё три строки: аренда терминала, минимальная ежемесячная плата и «возврат средств — по тарифу». Эта статья помогает составить полную картину расходов и выбрать тип эквайринга под свой бизнес, не переплатив.

Если вы ещё не знакомы с тем, что такое эквайринг и как он устроен технически, начните с базового объяснения: Эквайринг для ФОП 2026: тарифы 8 банков + как подключить за 3 дня.

Из чего складывается реальная стоимость эквайринга

Стоимость эквайринга для ФОП — это сумма четырёх компонентов, и большинство предложений рекламируют только первый.

Комиссия за транзакцию — процент от суммы каждого платежа. Банки устанавливают её отдельно для разных типов карт: Visa/Mastercard дебетовые, кредитные, премиальные, карты иностранных банков. Ставки различаются. Проверяйте тарифы на сайте банка или в договоре.

Аренда терминала — ежемесячная фиксированная плата, если вы арендуете POS-устройство у банка. Некоторые банки предлагают терминал в собственность или бесплатно при определённом обороте — но «бесплатно» в таких случаях обычно означает более высокий процент за транзакцию или более высокую абонплату РКО.

Минимальная ежемесячная плата — это сумма, ниже которой банк не опускает свой заработок за месяц. Если ваши транзакционные комиссии за месяц выходят меньше минимума, банк берёт разницу. Для ФОП с сезонными или нерегулярными продажами этот пункт может съедать больше денег, чем сам процент.

Плата за возврат средств — когда покупатель возвращает товар и вы отменяете платёж, часть банков не возвращает вам комиссию, которую уже удержали при оплате. Некоторые берут отдельную плату за саму операцию возврата. Если в вашем бизнесе возвраты часты (одежда, обувь, подарки), этот пункт существенно влияет на эффективную ставку.

Эквайринг без комиссии — где прячется стоимость

«Эквайринг без комиссии» или «0% за транзакцию» — реальные предложения некоторых банков. Но стоимость никуда не исчезает: она перемещается.

Схема 1: Более высокая абонплата. Банк не берёт процент с оборота, зато устанавливает фиксированную ежемесячную плату. Если ваш оборот невелик, это выгодно. При обороте выше определённого порога вы платили бы меньше на процентной схеме. Порог легко посчитать: разделите абонплату на ставку альтернативного предложения.

Пример: абонплата 500 грн вместо 1,5%. При 500 ÷ 0,015 = 33 333 грн месячного оборота по картам оба варианта будут стоить одинаково. Оборот меньше — выгоднее абонплата; больше — выгоднее процент.

Схема 2: Более высокая ставка на РКО. Некоторые банки связывают эквайринг с расчётно-кассовым обслуживанием. «Бесплатный» эквайринг идёт в пакете с более дорогим тарифным планом РКО. Прежде чем соглашаться, сравните сумму (эквайринг + РКО) с предложением другого банка. Подробнее о структуре расходов на счёт — в статье РКО для ФОП 2026: сколько реально стоит счёт в 6 банках.

Схема 3: Отложенный процент в кредитном продукте. Некоторые финтех-решения предлагают бесплатное подключение и нулевую ставку, но зарабатывают на конвертации или на продаже данных. Проверяйте условия обработки платежей и сроки зачисления средств на счёт.

Правило: суммируйте все платежи банку за месяц и делите на оборот по картам. Результат — ваша эффективная ставка. Она редко совпадает с рекламируемым процентом.

Три типа эквайринга — какой подходит вашему бизнесу

Торговый (POS) эквайринг — терминал в точке продажи или на кассе. Подходит для офлайн-торговли, где покупатель физически присутствует. Высокая надёжность, поддержка чиповых карт и NFC. Минус: аренда или покупка устройства, монтаж, обслуживание.

SoftPOS — приложение на Android-смартфоне или планшете, принимающее бесконтактные платежи. НБУ разрешает такие решения при наличии сертификации поставщика. Преимущества: не нужно покупать терминал, легко масштабировать на нескольких точках или для выездной торговли. Важно: проверяйте, есть ли у поставщика решения разрешение НБУ — перечень публикует регулятор.

Интернет-эквайринг — платёжная форма или кнопка на сайте, в приложении, в Telegram-боте. Подходит для онлайн-продаж, услуг, курсов, доставки с предоплатой. Терминала нет — но есть интеграция с сайтом или платёжным сервисом, которая требует технических усилий или готового решения.

Кому эквайринг не подходит вовсе. Если месячный оборот по картам невелик и нерегулярен (например, сезонные продажи несколько раз в год), минимальная ежемесячная плата и аренда терминала могут обойтись дороже, чем удобство безналичной оплаты. В таком случае стоит сначала оценить платёжные ссылки через Wayforpay, LiqPay или аналоги — некоторые из них не имеют фиксированной абонплаты, только процент с оборота.

Что меняется для 2 и 3 группы единого налога

Эквайринг сам по себе не зависит от группы единого налога — подключить его можно и во 2-й, и в 3-й группе. Но есть нюансы, которые влияют на выбор.

Группа 2. Лимит дохода в 2026 году — 7 211 598 грн в год (Податковий кодекс, ст. 291). Клиенты — только плательщики единого налога и население. Если вы хотите принимать платежи от юридических лиц или иностранных клиентов на общих основаниях — нужна 3 группа. Эквайринговый оборот входит в общий доход; следите, чтобы он не превысил лимит.

Группа 3. Лимит — 10 091 049 грн в год. Ставка единого налога: 3% с НДС или 5% без НДС (ставки устанавливает Податковий кодекс; конкретные проценты проверяйте на сайте ДПС или в нашем калькуляторе налогов ФОП 2026). Если вы плательщик НДС, следите за корректным учётом НДС в платёжных операциях — это влияет на отчётность.

Расчётный документ. Независимо от группы, при приёме безналичных платежей ФОП обязан выдавать расчётный документ: либо через программный РРО (ПРРО), либо через классический кассовый аппарат. Правила использования РРО устанавливает ДПС; исключение для ФОП 1-й группы определено в Податковому кодексі. Если у вас нет ПРРО, подключение эквайринга автоматически означает и расходы на кассовую программу.

Распространённая ошибка: ФОП думает, что эквайринг заменяет кассовый аппарат. Нет: эквайринг — это только инструмент приёма платежа, а расчётный документ нужно формировать отдельно.

Как посчитать эффективную ставку со своего оборота

Эффективная ставка — это всё, что вы платите банку за месяц, делённое на оборот по картам.

Формула:

Эффективная ставка = (оборот × % транзакции + аренда терминала + минимальная плата, если срабатывает + плата за рефанды) ÷ оборот × 100%

Пример. ФОП, мастер маникюра, месячный оборот по картам 60 000 грн, средний чек 500 грн (120 транзакций), возвратов почти нет. Условия (для примера): 1,8% за транзакцию, аренда терминала 300 грн/мес, минимальная месячная плата 200 грн.

Реальная стоимость выше рекламируемых 1,8% из-за фиксированной аренды терминала.

Тот же пример при обороте 10 000 грн в месяц.

Тот же банк, та же ставка, но при малом обороте эффективная стоимость более чем вдвое выше.

Влияние возвратов. Если в бизнесе частые возвраты: например, 10% от 60 000 грн = 6 000 грн рефандов в месяц, и банк не возвращает комиссию 1,8% с возвратов:

Это суммы из условного примера, но порядок цифр показывает: при значительной доле возвратов игнорировать этот пункт не стоит.

Чтобы рассчитать со своими данными, воспользуйтесь калькулятором налогов ФОП 2026 для общей финансовой картины или попросите банк предоставить расчёт при заключении договора — большинство банков делают это по запросу.

Одна распространённая ошибка. ФОП сравнивает банки только по рекламируемому проценту и подписывает договор с самой низкой ставкой. Потом выясняется, что в этом банке выше аренда терминала или есть минимальная плата, которой нет у конкурента. Сравнивайте итоговую сумму за месяц при своём реальном обороте, а не процентную ставку с баннера.

Прежде чем подписывать договор, проверьте также условия расторжения: некоторые банки берут штраф за досрочный возврат арендованного терминала или требуют месячный срок уведомления. Это не влияет на ежедневную стоимость, но важно, если вы планируете сменить банк.

См. также

Часто задаваемые вопросы

Может ли ФОП 2 группы подключить эквайринг?

Да. Ограничения 2 группы касаются круга клиентов (только плательщики единого налога и население) и лимита дохода 7 211 598 грн в год, а не способа оплаты.

Что такое минимальная ежемесячная плата за эквайринг?

Это сумма, которую банк берёт, если процент с оборота за месяц не достиг установленного минимума. Если ваш оборот по картам невелик — вы платите фиксированную сумму независимо от продаж.

Есть ли эквайринг без комиссии?

Предложения с нулевым процентом за транзакцию существуют, но стоимость обычно переносится в абонплату или более высокие тарифы на РКО. Сравнивайте общую сумму за месяц, а не только ставку.

Сколько стоит возврат средств покупателю через эквайринг?

Часть банков не возвращает комиссию, удержанную при оплате, даже если продажа отменена. Некоторые берут отдельную плату за операцию возврата. Уточняйте этот пункт в тарифах до подписания договора.

SoftPOS — это законно для ФОП?

Да, НБУ разрешает принимать бесконтактные платежи через сертифицированные приложения на смартфоне. Правила сертификации устанавливает НБУ; проверяйте, есть ли у поставщика решения соответствующее разрешение.

Теги:#ekvairynh#fop#taryfy#komisiia#platizhnyi terminal#softpos#internet ekvairynh